O que é antecipação de recebíveis?

Ao realizar uma venda a prazo de um bem ou serviço, o empreendedor não recebe o dinheiro na hora. Porém, caso precise desse valor com antecedência, pode solicitar a antecipação desse recebimento. Hoje, vamos falar sobre o que é antecipação de recebíveis.

A antecipação de recebíveis é adiantar o recebimento de um pagamento. Assim, você pode receber antes por aquela venda em que o comprador vai pagar só em 30 dias. 

Como funciona?

Empresários precisam tomar conhecimento sobre como a antecipação de recebíveis funciona e avaliar se é uma boa opção para o negócio. Nesse processo, é possível receber adiantado pelos pagamentos feitos por cheque pré-datado, carnês, duplicatas, compras parceladas e até recebíveis do cartão de crédito.

Outro conceito que deve ser conhecido é oque é aquisição de recebíveis, realizada pelas instituições financeiras. Elas assumem a responsabilidade de receber o dinheiro no prazo estipulado e recebem um valor para adiantar o recebível ao empresário. Para isso, cobra-se taxas e IOF sobre o valor a ser recebido.

Taxa de antecipação

O processo de antecipação de recebíveis é uma forma de crédito solicitada pelas empresas. Para adiantar esse dinheiro, as instituições financeiras cobram uma taxa, acrescida de IOF. Assim, com esses descontos, o empresário recebe um valor inferior do que está indicado na duplicata, no cheque pré-datado ou no carnê.

As taxas de antecipação de recebíveis variam entre as instituições financeiras. Por isso, vale a pena pesquisar qual delas oferece o melhor custo-benefício para o negócio. Outro detalhe que você deve analisar antes de tomar a decisão é o prazo para recebimento.

Por outro lado, o IOF é o mesmo em todas as situações. A alíquota é de 0,38% sobre o valor total, mais 0,0041% por dia sobre o prazo total de pagamento. 

Antecipação sobre cartão de crédito

Uma característica das compras realizadas por cartão de crédito no Brasil é a possibilidade de parcelamento. Apesar de isso auxiliar o comprador, estendendo o prazo de pagamento, o comerciante leva mais tempo para receber o valor total da compra.

Dessa forma, também há a antecipação de recebíveis de cartão de crédito. Para isso, o empresário deve cadastrar a máquina de cartão e os dados da conta-corrente para o depósito do dinheiro na plataforma da instituição financeira. Por fim, ele escolhe quais pagamentos deseja receber antecipadamente.

Antecipação de notas fiscais

Também é possível fazer antecipação de recebíveis de nota fiscal. Como a nota tem todos os dados do comprador, a instituição financeira pode adiantar o valor descrito no documento ao empresário. 

Dessa forma, em vez de levar semanas para receber, o empreendedor tem acesso ao dinheiro antes do prazo. Vale lembrar que os juros e o IOF serão cobrados da mesma forma. 

Vantagens e desvantagens

A vantagem da antecipação de recebíveis é ter acesso ao dinheiro antes do prazo estipulado. Isso pode ajudar a empresa a realizar um investimento, comprar equipamento ou resolver imprevistos. Além disso, as taxas de juros são menores que as do empréstimo tradicional, visto que há a garantia do recebível.

Porém, é importante tomar alguns cuidados. Uma das desvantagens ocorre se o comprador não realizar o pagamento no prazo. Isso acontece com duplicatas, notas fiscais e cheques. Nesse caso, a instituição financeira cobra o valor do documento da empresa, com juros e outros encargos.

Outra desvantagem é contar com a antecipação de recebíveis como se fosse uma receita extra. Isso significa que a empresa tem mais gastos que receitas e precisa se reorganizar para manter a contabilidade em dia. Dessa forma, ela consegue voltar a ter capital próprio e não depende de aportes externos.

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